Una banda acusada de defraudar al Banco de la Nación Argentina por aproximadamente mil millones de pesos quedó un paso más cerca del juicio oral. La Cámara Federal de Apelaciones de Resistencia confirmó el procesamiento de los 12 imputados en la causa conocida como la megaestafa a la sucursal Formosa del BNA, y rechazó de plano todos los recursos presentados por los abogados defensores.
El fallo —de más de 20 páginas— fue firmado por las juezas Patricia Beatriz García y Rocío Alcalá y el juez Enrique Jorge Bosch, quienes respaldaron en su totalidad la resolución dictada por la jueza federal María Belén López Macé, a cargo de la investigación.
El corazón de la maniobra
Todo comenzó el 19 de marzo de 2024, cuando el gerente de la sucursal Formosa del BNA, Edgardo Daniel Prieto, denunció una maniobra defraudatoria. Los hermanos Iván y Nicolás Costa, a través de la empresa ICEH S.R.L., habían acumulado una deuda que trepó desde 277 millones hasta casi 767 millones de pesos, originada en préstamos bajo la modalidad de descuento de cheques de pago diferido que nunca fueron cancelados.
La investigación reveló una operatoria en cuatro fases: cimentación del fraude, endeudamiento y extracción de fondos, perfeccionamiento del perjuicio y lavado de activos. Para concretar la estafa, los acusados habrían utilizado facturas falsas —15 de 18 resultaron apócrifas—, dos balances del mismo ejercicio con resultados contradictorios, simulación de existencia de ganado vacuno valuado en más de 259 millones de pesos, e informes oficiales fraguados. Los fondos obtenidos habrían sido posteriormente blanqueados a través de las sociedades “El Henko S.A.S.” y “El Jabirú S.R.L.”.
Qué dijo la Cámara
El tribunal chaqueño fue contundente al rechazar los planteos de las defensas. “Los recurrentes no demuestran una hipótesis de atipicidad que habilite una decisión como la pretendida“, señalaron los jueces, y advirtieron que los argumentos defensivos se limitaron a proponer “una lectura alternativa de la evidencia” sin alcanzar la certeza negativa requerida para un sobreseimiento.
El fallo remarcó además que “la certeza se obtiene de probanzas que individualmente estudiadas pudiesen aparecer como débiles o imprecisas, pero complementadas y unidas entre sí, llevan al ánimo del juzgador la convicción acerca de la existencia de los hechos denunciados”.
De tal manera -considera la Cámara Federal al referirse al procesamiento dictado por la jueza López Macé- han quedado plasmados una serie de razonamientos apoyados en elementos objetivos, que habilitan a concluir en “la existencia de hechos típicos provisoriamente atribuidos a los imputados, con el grado de probabilidad exigido en el ordenamiento procesal para esta instancia del proceso, y de conformidad a los parámetros impuestos por la sana crítica racional”.
En consecuencia, afirma, corresponde rechazar el cuestionamiento de la Defensa en este aspecto, “sin perjuicio de la discusión que, en su caso, resulte pertinente en la oportunidad procesal correspondiente, de conformidad con el carácter provisorio que reviste la calificación legal durante la investigación“.
Los 12 procesados
Según la resolución judicial a la que tuvo acceso este medio los doce procesados y los delitos asignados son los siguientes:
- Iván Cruz y Nicolás Costa, por asociación ilícita en calidad de jefe u organizador, en concurso real con fraude en perjuicio de la Administración Pública , en concurso ideal con falsificación material e ideológica de instrumento público, todos en calidad de coautores;
- Christian Ariel Alzú, por fraude en perjuicio de la Administración Pública en calidad de partícipe necesario, en concurso ideal con falsificación material e ideológica de instrumento público y abuso de autoridad e incumplimiento de los deberes de funcionario público, estos últimos en calidad de autor;
- Mauricio Alejandro Molina, Nelson Javier Piza y Manuel Andrés Medina, por asociación ilícita, en concurso real con fraude en perjuicio de la Administración Pública, este último en calidad de partícipe necesario.
- Guadalupe Firpo, Carolina de los Ángeles Torres y Rafael Maximiliano Sierra, por asociación ilícita, en concurso real con fraude en perjuicio de la Administración Pública y lavado de activos, estos dos últimos en calidad de partícipes necesarios.
- Alejo Marcial Sierra, por lavado de activos, en carácter de partícipe secundario.
- María Fernanda Flores Jara, por asociación ilícita y lavado de activos, en concurso real y en carácter de coautora.
- Natalio Lorenzo Traghetti, por asociación ilícita y lavado de activos, en concurso real y en carácter de coautor, y la falta de mérito por los hechos descriptos y que encuadrarían típicamente en el delito de fraude contra la Administración Pública, ampliada posteriormente al concurso ideal con los delitos de falsificación material e ideológica de instrumento público.
Fuentes judiciales anticiparon que en el transcurso del próximo mes la causa podría ser elevada al Tribunal Oral Federal en lo Criminal de Formosa para avanzar hacia el debate oral y público, instancia en la que deberá probarse la culpabilidad plena de los acusados.
